Setiap tahun, Black Friday (sehari selepas Thanksgiving) membawa berjuta-juta orang keluar dari katil untuk membeli-belah tawaran terkini. Walaupun kebanyakan mungkin mengintai hadiah untuk orang tersayang, pemilik perniagaan yang bijak boleh memanfaatkan potensi penjimatan cukai.
Sebagai tambahan kepada diskaun pada tanda harga, anda boleh layak untuk Tpotongan cukai ke atas pembelian seperti komputer, perabot, perisian dan percetakan.
Tetapi pastikan perbelanjaan layak untuk potongan. Selain itu, ambil perhatian tentang kemungkinan perangkap lain seperti pengurangan aliran tunai dan masa pembelian.
Langgan Kewangan Peribadi Kiplinger
Jadilah pelabur yang lebih bijak dan berpengetahuan.
Jimat sehingga 74%
Daftar untuk e-surat berita percuma Kiplinger
Untung dan makmur dengan nasihat pakar terbaik tentang pelaburan, cukai, persaraan, kewangan peribadi dan banyak lagi – terus ke e-mel anda.
Untung dan makmur dengan nasihat pakar terbaik yang dihantar terus ke peti masuk anda.
Potongan untuk perbelanjaan perniagaan untuk orang yang bekerja sendiri
Untuk layak sebagai potongan perniagaan pada penyata cukai persekutuan anda, pembelian yang dituntut mestilah:
- Biasa (biasa dalam industri), DAN
- Perlu (sesuai dan berguna)
Sebarang pembelian yang memenuhi keperluan ini boleh ditolak pada pulangan cukai akhir tahun anda. Ini mungkin termasuk potongan perbelanjaan perniagaan untuk:
- Teknologi dan elektronik seperti komputer, papan kekunci dan pencetak.
- Yuran pemprosesan kad perniagaan
- Langganan Perisian
- Bekalan pejabat seperti pen, kertas, dakwat.
- Pemasaran dan pengiklanan (fikirkan “bahan boleh cetak” dalam konteks tawaran Black Friday)
- Perabot dan peralatan pejabat seperti rak, meja dan kerusi.
Walau bagaimanapun, terdapat beberapa sekatan ke atas apa yang layak sebagai potongan bercukai. Seterusnya, kami akan melihat beberapa perbelanjaan perniagaan yang anda mungkin tidak akan dapat menolak cukai anda.
Perbelanjaan perniagaan yang tidak boleh ditolak
Sama ada anda menyemak imbas rak di kedai komputer atau membeli-belah di kedai runcit pada Black Friday, yakinlah bahawa apa yang anda beli layak mendapat potongan perbelanjaan perniagaan. Jika tidak, anda mungkin akan mengalami kebangkitan yang tidak sopan apabila tiba masa cukai.
Sebagai contoh, perbelanjaan berikut Tidak bebas cukai:
- Pakaian perniagaan (melainkan pakaian seragam, peralatan pelindung atau pakaian lain yang tidak boleh digunakan di luar kerja)
- Hadiah melebihi $25 (syarikat kepada individu)
- Perbelanjaan peribadi
Perbelanjaan perniagaan peribadi dan profesional
Ia mungkin menggoda untuk menuntut potongan separa untuk barangan peribadi yang kadang-kadang anda gunakan untuk tujuan perniagaan. Sebagai contoh, anda boleh membeli pencetak yang 50% untuk perniagaan dan 50% untuk kegunaan peribadi. atau produk untuk anda pejabat rumah yang anda gunakan untuk aktiviti bukan berkaitan pejabat sepanjang tahun.
Tetapi dengan “berkongsi” penggunaan objek, anda membuka diri kepada potensi risiko audit dengan IRS. Dengan kata lain, IRS mencari gabungan perniagaan dan keseronokan itu apabila menentukan audit yang hendak dinilai.
Dokumen apabila anda menggunakan aset seperti yang dimaksudkan.
Ingat kepentingan aliran tunai dalam perniagaan.
Sangat mudah untuk terperangkap dalam tanda “JUALAN” yang mencolok. Tetapi pastikan anda membelanjakan wang untuk barangan yang menambah nilai kepada perniagaan anda, bukan sekadar hiasan atau kosmetik ringkas.
Anda mungkin tidak perlu membeli monitor komputer ultralebar melengkung baharu jika monitor semasa anda berfungsi dengan baik.
Perbelanjaan remeh bukan sahaja boleh menyebabkan anda berbelanja lebih daripada yang anda simpan, tetapi anda juga boleh menghadapi masalah aliran tunai pada akhir tahun apabila anda tidak mempunyai simpanan yang mencukupi untuk melabur.
Walau bagaimanapun, mengambil kesempatan daripada masa Black Friday boleh menjimatkan cukai ke atas pembelian yang lebih mahal seperti komputer, televisyen atau peralatan mahal lain.
Untuk pembelian ini, perniagaan kecil boleh membayar kos penuh aset tersebut, walaupun ia dibeli pada akhir tahun. Ini bermakna pada tahun 2024 anda boleh membelanjakan pendapatan persekutuan anda:
- $1,220,000 untuk pembelian perniagaan yang layak, ATAU
- Pendapatan bercukaiyang mana kurang
Atas sebab ini, masa penting. Pastikan anda berunding dengan pakar cukai walau bagaimanapun, peraturan tersebut mungkin unik untuk situasi anda dan perlu diingat bahawa undang-undang cukai pendapatan negeri mungkin berbeza daripada undang-undang persekutuan.